近年市場掀起分紅保單熱潮，分紅保單分為「英式分紅」與「美式 分紅」兩大類型，強調保險公司與保戶共享經營成果，保戶除享有基 本的身故保障外，還可依保險公司經營績效獲得「非保證」的紅利分 配，成為不少民眾兼顧壽險保障與投資理財的新選擇。

　　永達保經業務籌備副總張文瀚表示，分紅保單紅利來源主要來自實 際投資報酬率高於預定利率的「利差益」、實際死亡率低於預估的「 死差益」，以及營運成本低於預定費用率的「費差益」。依規定，保 險公司需將至少70％的紅利盈餘分配給保戶。

　　目前市場上的分紅保單，大致分為英式與美式兩大類型。張文瀚指 出，英式分紅保單的特色在於紅利用於增加保額，也就是所謂的再投 資，適合長期資產累積與傳承規劃者，優點包括保額逐年增加、紅利 保額享有複利效果、保單價值穩定成長等，適合長期持有者；缺點則 是現金流較差、初期保障效益不明顯，解約損失可能較大，不適合短 期持有。

　　相較之下，美式分紅保單紅利以現金方式給付或抵保費，適合重視 現金流、退休規劃者，優點在於現金流靈活，適合需要定期現金收入 者，如退休族等；缺點則為紅利不保證、累積效果有限。

　　富士達保經台北一區部業務總監盧曉玲指出，英式分紅保單將紅利 滾入保額，長期下來能有效提升保險給付金額，適合做為退休或資產 傳承的規劃工具，但無法隨時將紅利領出運用，資金運用較受限。

　　美式分紅保單保戶可選擇現金給付、抵繳保費或儲存生息，提供了 較大的財務彈性，適合有小額資金運用需求者，但保證程度較低，紅 利領回或儲存的金額可能較不確定，不如英式分紅能穩定地拉高保額 。